Deskripsi singkat tentang Exchange Rate Differences & Conversion Differences
di SAP Business One
Dalam transaksi bisnis perusahaan, baik itu transaksi pembelian atau penjualan memiliki kemungkinan dilakukan dengan multi currency. Hal ini dapat kita temui diperusahaan lokal ataupun multi nasional yang memiliki atau bertransaksi dengan customer, vendor dengan menggunakan berbagai mata uang asing.
Dalam SAP Business One dikenal 3(tiga) istilah currency (mata uang) :
1. LC (Local Currency), misalnya IDR (Indonesian Rupiah).
2. SC (System Currency), misalnya USD (United States Dollar)
3. FC (Foreign Currency), mata uang asing lainnya, misalnya AUD (Australian Dollar), SGD (Singapore Dollar).
Karena nilai mata uang asing ini bersifat fluktuatif, maka perlu dilakukan adjustment atau penyesuaian terhadap nilai LC. Di SAP B1, untuk melakukan adjustment nilai LC terhadap nilai FC kita menggunakan modul “Exchange Rate Differences“, sedangkan untuk adjustment nilai LC terhadap nilai SC dilakukan dengan menggunakan Modul “Conversion Differences“.
1. EXCHANGE RATE DIFFERENCES
Dilakukan di akhir bulan ketika akan proses tutup buku, tools ini digunakan untuk men- generate Laba Rugi Selisih Kurs Unrealized.
Pada saat awal bulan harus di reverse transaction (dibalik) dan kemudian harus di execute. Tick Auto Reverse secara otomatis akan membuat reverse transaction untuk transaksi selisih kurs. Di dalam Reversal Date, dapat menentukan tanggal untuk reverse transaction.
Ilustrasinya :
Tanggal 04 januari 2016 kita membeli barang senilai USD 20.00 dengan rate 1 USD = Rp
13.640, sehingga bila dirupiahkan Rp 272.800. Pembayaran biasanya dilakukan setelah
beberapa hari setelah invoice kita terima, misalnya tanggal 10 januari 2016 dengan rate 1 USD
= Rp 13.800 yang bila dirupiahkan Rp 276.000. Karena perbedaan rate ini menyebabkan selisih
dalam mata uang lokal kita (LC), yaitu mengalami Loss Rp 3.200. Di Accounting selisih ini
biasanya di “buang” ke G/L Account Gain/Loss, disinilah fungsi kedua modul tersebut.
– Membuat document AP Invoice dengan rate $13.640
– Melakukan Outgoing Payment dengan rate $13.800
– Pilih G/L Account yang akan di Adjust nilai LC (biasanya adalah G/L Account untuk mata uang asing), Tanggal Eksekusi, Mata Uang, G/L Account untuk menampung selisih (Gain/Loss).
– Exchange Rate Suggestion
– Berikut Jurnal Entri yang terbentuk
2. CONVERSION DIFFERENCES
Fungsi ini relevan untuk perusahaan yang system currency berbeda dengan local currency. SAP Business One merekomendasikan membuat jurnal entry otomatis untuk perbedaan dalam system currency. Fungsi Conversion Differences untuk melakukan penyesuaian antara Account/Business Partner balance di dalam system currency dan balance pada local currency
1. Menu Path : Financials –> Conversion Difference
2. Pilih yang ingin dilakukan perhitungan conversion differences : Business Partners atau G/L Accounts.
3. Execution Date : Tentukan tanggal cut-off untuk menghitung conversion differnces. Biasanya ini adalah akhir tahun atau kuartal.
Note :
Proses “Exchange Rate Differences” atau “Conversion Differences” harus rutin dilakukan, misalnya sekali sebulan dan dilakukan diakhir bulan. Rate yang dipakai adalah rate “Execution Date” nya.
